Das Auffinden von Steuerberichten bei Amazon ist einfach. Aber sie zu verstehen ist eine andere Welt. Die Komplikation dieser Berichte nimmt noch mehr zu, wenn wir in mehr als einem Land verkaufen. Und wenn wir in Großbritannien verkaufen, noch schlimmer.
Warum ist das so schwierig? Nun, schauen Sie, es ist sehr einfach. Amazon ist nicht daran interessiert, Ihnen genaue Daten darüber zu geben, was Sie auf seiner Plattform verdienen oder ausgeben, denn je mehr Sie es verstehen, desto größer sind die Chancen, dass Sie aufhören, bei Amazon zu verkaufen.
Amazon Logistics Steuern
E-Commerce-Verkäufer werden genauso behandelt wie alle anderen Online-Händler. Als Amazon Logistics-Verkäufer müssen Sie die Umsatzsteuer in Staaten erheben, in denen Ihr Verkauf zwei Kriterien erfüllt: Umsatzsteuer-Nexus und Produktsteuerbarkeit.
Umsatzsteuer-Nexus
Nexus in einem Staat zu haben, bedeutet, eine rechtliche Verantwortung zu haben, Umsatzsteuer von Käufern im Staat zu erheben.Sie werden immer einen Nexus in Ihrem Heimatstaat haben, aber bestimmte Geschäftsaktivitäten schaffen auch einen Nexus in anderen Staaten. Zum Beispiel:
- Standort: die physische Präsenz des Unternehmens.
- Mitarbeiter: eine Person, die für Ihr Unternehmen arbeitet.
- Affiliate: eine Person, die Ihre Produkte im Austausch für einen Anteil am Gewinn bewirbt.
- Dropship-Beziehung: Wenn Sie eine Lieferung von Dritten an Ihre Käufer haben.
- Produktverkauf: auf einer Messe oder einer anderen Veranstaltung.
- Inventar: Lagerung von Inventar zum Verkauf.
- Wirtschaftlicher Nexus: überschüssige Dollarverkäufe oder staatlich verordnete Transaktionen.
Inventory Nexus und Amazon FBA
Die Lagerung von Lagerbestand zum Verkauf in einem Bundesstaat ist für Amazon FBA-Verkäufer besonders relevant, da aus Sicht des Staates jeder Online-Verkäufer, der Ressourcen in seinem Bundesstaat (Straßen für die Lieferung, öffentliche Sicherheit im Notfall usw.) verwendet, einen Nexus hat. Es ist klug, dies in einer Amazon-Tabelle zu verfolgen.
Die Staaten mit einem Amazon-Logistikzentrum zum Zeitpunkt dieses Schreibens sind Arizona, Kalifornien, Colorado, Connecticut, Delaware, Florida, Georgia, Illinois, Indiana, Kansas, Kentucky, Maryland, Massachusetts, Michigan, Minnesota, Nevada, New Hampshire, New Jersey, North Carolina, Ohio, Pennsylvania, South Carolina, Tennessee, Texas, Virginia, Washington, Wisconsin.
Eine wichtige Ausnahme
Fast jeder Staat mit einem Amazon-Logistikzentrum hat einen Marketplace Facilitator Act, dieser hält den Online-Marktplatz für die Erhebung der Umsatzsteuer im Auftrag von Verkäufern verantwortlich. Das heißt, wenn Sie auf einem Marktplatz verkaufen, muss dieser Marktplatz die Umsatzsteuer in Ihrem Namen erheben und abführen.
Sie müssen jedoch über eine gültige Umsatzsteuergenehmigung verfügen und Umsatzsteuererklärungen in Staaten einreichen, in denen a) Sie einen Umsatzsteuernexus haben b) Ihr Marktplatz die Umsatzsteuer in Ihrem Namen erhebt und abführt. Und wenn Sie Verkäufe auf anderen Plattformen tätigen, müssen Sie die Umsatzsteuer auf alle Verkäufe an Käufer in den Staaten erheben, in denen Sie einen Nexus haben.
Produktbesteuerung
Im Allgemeinen ist materielles persönliches Eigentum steuerpflichtig, Dienstleistungen nicht. Beachten Sie auch, dass einige gängige Produktkategorien in einigen Staaten nicht steuerpflichtig sind oder unterschiedlich besteuert werden (Lebensmittel, Kleidung und Lehrbücher). Die meisten materiellen Güter sind in den meisten Staaten steuerpflichtig.
So halten Sie Umsatzsteuern ein
Der nächste Schritt nach der Bestimmung des Nexus und der Steuerbarkeit Ihres Produkts besteht darin, sich in diesem Staat zu registrieren, um die Umsatzsteuer zu erheben. Sie müssen dies tun, bevor Sie mit der Erhebung der Umsatzsteuer beginnen, da Staaten es für illegal halten, Umsatzsteuer ohne Genehmigung zu erheben.
Dadurch erhalten Sie eine Häufigkeit und ein Fälligkeitsdatum für die Umsatzsteuererklärung, die von Ihrem Umsatzvolumen abhängen. Daher ist es wichtig, auf Briefe oder andere Mitteilungen aus Ihrem Staat zu achten, sobald Sie registriert sind.
So erheben Sie Umsatzsteuer bei Amazon
Amazon erhebt Umsatzsteuer im Auftrag von Verkäufern in den meisten Staaten mit einem Amazon-Logistikzentrum, es sammelt 2,9% jeder Transaktion, um Umsatzsteuer zu erheben.
In Staaten, in denen Amazon keine Umsatzsteuer im Namen von Verkäufern erheben muss, müssen Sie sicherstellen, dass Sie die Umsatzsteuer von Ihren Amazon FBA-Kunden erheben.
Die Steuererhebungsmaschine von Amazon berechnet, sobald Sie ihr sagen, was Sie sammeln möchten, den korrekten Satz, ermöglicht es Ihnen, "Steuercodes" zu Produkten hinzuzufügen und zu wählen, ob Sie die Umsatzsteuer auf Versand und Geschenkverpackung erheben möchten oder nicht.
Melden und Einreichen der Amazon FBA-Umsatzsteuer
Wenn das Fälligkeitsdatum Ihrer Umsatzsteuererklärung eintrifft, müssen Sie angeben, wie viel Umsatzsteuer Sie von Kunden in jedem Staat erhoben haben, und Ihre Umsatzsteuererklärungen einreichen.
Von Amazon Amazon Logistics erhobene Umsatzsteuer melden
Staaten möchten wissen, wie viel Umsatzsteuer Sie im Staat gesammelt haben und wie viel Sie von Käufern in jedem Landkreis, jeder Stadt und einem anderen Steuerbezirk gesammelt haben.
So laden Sie ein Amazon-Berichtsformular herunter:
- Melden Sie sich bei Seller Central an und klicken Sie auf Seller Central
- Gehe zu Berichten
- Gehe zu Zahlungen
- Datumsbereichsbericht generieren (Anmeldezeitraum auswählen)
- Verwenden der Mehrwertsteuerautomatisierung, um einen Bericht für Sie zu generieren
Amazon Umsatzsteuererklärungen einreichen Amazon Logistics
Es ist Zeit, Ihre Umsatzsteuererklärungen einzureichen und die von Ihnen erhobene Umsatzsteuer abzuführen, Sie können Folgendes tun:
- Online, indem Sie sich auf der Website der Steuerbehörde Ihres Bundesstaates anmelden und eine Umsatzsteuererklärung einreichen.
- Automatisch über Ihre Umsatzsteuersoftware.
Wichtig
- Reichen Sie Umsatzsteuererklärungen in Staaten ein, in denen Sie über eine aktive Umsatzsteuergenehmigung verfügen, auch wenn Amazon in Ihrem Namen sammelt. Achten Sie darauf, ALLE Verkäufe zu melden, um Diskrepanzen in Ihren Rücksendungen und Fragen der staatlichen Steuerbehörde zu vermeiden.
- Reichen Sie immer "Nullerklärungen" ein: Wenn Sie während des Steuerzeitraums keine Umsatzsteuer erhoben haben, verlangen die Staaten immer noch, dass Sie innerhalb der Frist einreichen, und einige von ihnen werden sogar eine Strafe verhängen, wenn Sie nicht einreichen.
- Profitieren Sie von Rabatten: Etwas mehr als die Hälfte der US-Bundesstaaten erlauben Online-Verkäufern, einen kleinen Prozentsatz der Umsatzsteuer, die Sie gesammelt haben, als kleines monetäres "Dankeschön" für ihre Bemühungen zur Erhebung und Überweisung der Steuer zu behalten.